Содержание
О калькуляторе
Калькулятор
Результаты сравнения
Рекомендация
Полезные ссылки
О калькуляторе
Этот калькулятор помогает сравнить налоговую нагрузку на разных системах налогообложения в 2026 году.
Введите ваш доход, расходы и количество сотрудников — калькулятор покажет, сколько налогов вы заплатите на каждом режиме и какой из них выгоднее.
Калькулятор
🧮 Калькулятор налогов ИП (Актуален)
| Режим налогообложения | Налог | Взносы за себя | Итого нагрузка |
|---|
Что сравнивает калькулятор?
Калькулятор учитывает все основные налоговые режимы, доступные для ИП и ООО в 2026 году:
— УСН «Доходы» (6%) — для бизнеса с низкими расходами
— УСН «Доходы минус расходы» (15%) — для бизнеса с высокими подтверждёнными затратами
— ОСНО (общая система) — для крупного бизнеса и работы с НДС
— ПСН (патент) — для отдельных видов деятельности ИП
— АУСН (8% или 20%) — для микробизнеса с минимальной отчётностью
— НПД (4% или 6%) — для самозанятых
Расчёт включает:
— Налог по каждому режиму с учётом ставок 2026 года
— Страховые взносы «за себя» (57 390 ₽ + 1% с дохода свыше 300 000 ₽)
— НДС для УСН при доходе свыше 20 млн ₽ (5%, 7% или 22%)
— НДС для ОСНО (22%)
— Лимиты по доходу, сотрудникам и стоимости основных средств
Формула расчёта для УСН «Доходы»
Для ИП на УСН «Доходы» страховые взносы считаются по формуле:
Итого = 57 390 ₽ + 1% × (доход − 300 000 ₽)
При этом:
- Если доход ≤ 300 000 ₽ — дополнительный взнос не начисляется
- Если доход > 300 000 ₽ — 1% с суммы превышения
После ввода данных вы увидите таблицу со следующими колонками:
— Режим — название налоговой системы
— Налог — сумма налога по режиму
— НДС — сумма НДС (если применимо)
— Взносы — страховые взносы ИП «за себя»
— Итого — общая налоговая нагрузка
Зелёным цветом выделяется режим с минимальной нагрузкой. Если режим недоступен из-за лимитов — вы увидите пометку «превышен лимит».
ЛАЙФХАК: Сравнивайте не только итоговую сумму, но и сложность отчётности. УСН 6% проще в учёте, чем УСН 15%. АУСН вообще не требует деклараций. Иногда переплата в 10 000 ₽ стоит сэкономленных 20 часов бухгалтера.
Региональные особенности
Налоговые ставки и условия зависят от региона. Калькулятор учитывает базовые ставки, но в вашем субъекте РФ могут действовать пониженные ставки УСН или другие льготы.
Что проверить в своём регионе:
— Пониженные ставки УСН — регионы могут снижать 6% до 1%, а 15% до 5% для отдельных видов деятельности
— Налоговые каникулы — для впервые зарегистрированных ИП на УСН или ПСН
— Стоимость патента — зависит от региона и вида деятельности
— Торговый сбор — действует в Москве и некоторых других городах
Актуальные ставки для вашего региона можно проверить на сайте ФНС в разделе «Выбор подходящего режима налогообложения» или в региональном законе о налоговых ставках.
Вопросы и ответы
Что выгоднее: УСН 6% или УСН 15%?
Зависит от доли расходов. Если расходы меньше 60% от дохода — обычно выгоднее УСН 6%. Если больше 60% — УСН 15%. Точный расчёт покажет калькулятор.
Что лучше: УСН или ОСНО?
УСН выгоднее для малого бизнеса с доходом до 450 млн ₽. ОСНО выбирают, если клиенты — плательщики НДС и им важен вычет, или если доход превышает лимиты УСН.
Что выгоднее: УСН с НДС или ОСНО?
Зависит от структуры расходов. Если у вас много закупок с входящим НДС — ОСНО может быть выгоднее. Если расходов мало — УСН с НДС 5% или 7% будет дешевле. Калькулятор покажет разницу.
Как узнать, на какой системе налогообложения я сейчас?
Зайдите в Личный кабинет ИП на сайте ФНС (раздел «Профиль») или проверьте через сервис «Прозрачный бизнес» по ИНН.
Можно ли сменить систему налогообложения в течение года?
По общему правилу — только с начала следующего года. Для перехода нужно подать уведомление в ФНС до 31 декабря текущего года. Исключение — утрата права на спецрежим (например, превышение лимита дохода).